
De bron van de fondsen van investeerders in een EB-5-investering om een EB-5 visum te verkrijgen kan de weg vrijmaken voor een succesvolle aanvraag of aanzienlijke risico's opleveren als ze niet goed worden begrepen en beheerd. Als ze niet worden aangepakt, kunnen deze risico's leiden tot vertraagde of afgewezen aanvragen. Het is handig om dit concept te begrijpen voordat u het aanvraagproces bij de Amerikaanse immigratieautoriteiten start.
Tijdens een recente webinar hgepost door EB5Investors.com, Marjan Kasra van LawMaks, Irina Rostova van EB-5 Support en Kyle Walker van Green Card Fund bespraken het belang van het aantonen van een rechtmatige bron van fondsen voor een EB-5-investering.
De EB-5-professionals waren het erover eens dat de documentatie die zij bij hun EB-5-aanvraag indienen, volledig moet aantonen dat hun beleggen in fondsen is legaal. Als u dit niet doet, worden uw aanvragen vertraagd of afgewezen.
Hier is wat te overwegen:
1. Geldgeschenken en leningen van vrienden en familieleden worden geaccepteerd als financieringsbronnen als ze legaal gedocumenteerd kunnen worden.
Irina Rostova: Als u een investeerder bent en u hebt een vriend, familielid of iemand anders die bereid is u een lening te verstrekken voor het geld dat u nodig hebt om te investeren in een EB5-project, dan kunt u die lening nemen en investeren. U hoeft geen persoonlijke zekerheid te verstrekken voor die lening met betrekking tot persoonlijke activa. Dit is ook handig voor immigratieadvocaten waarvan de bron van fondsen van cliënten ingewikkeld is, met documenten die 20 jaar geleden zijn gearchiveerd. Maar als ze een familielid of vriend hebben die een veel gemakkelijkere bron van fondsen heeft die gemakkelijk kan worden getraceerd en gedocumenteerd, dan is het een goede en geldige strategie dat ze het geld lenen van hun vrienden om te investeren in een project. Investeerders kunnen een lening afsluiten, niet alleen bij een bank, maar ook bij particulieren. Uiteraard moet de bron van fondsen van die particulier volledig worden gedocumenteerd en worden gepresenteerd met de petitie.
Bij EB-5-aanvragen moet u uitgebreide documentatie overleggen waaruit blijkt dat de financiering rechtmatig is verkregen en dat u illegale of onverklaarbare bronnen moet vermijden.
Marjan Kasra: Of het geld nu van een investeerder, een gift of een andere bron komt, we moeten USCIS ten minste zeven jaar aan belastingaangiften verstrekken. In gevallen waarin belastingaangiften in bepaalde landen niet vereist zijn of niet gebruikelijk zijn, vragen we doorgaans om audits van accountants. We verzamelen doorgaans ook minimaal 12 maanden aan bankafschriften en soms zelfs langer, afhankelijk van de situatie. We vereisen ook een werkgeversverklaring. Voor professionals moeten we hun handelsvergunningen of beroepslicenties zien om hun legale inkomstenbronnen te verifiëren. Het doel van het verstrekken van deze documenten is om ervoor te zorgen dat USCIS kan verifiëren dat de fondsen niet afkomstig zijn van illegale bronnen en via legale middelen zijn gegenereerd.
Irina Rostova: Geschenken vormen een groot deel van EB-5-investeringen. Sommige investeerders realiseren zich niet dat hun fondsen niet per se door hen verdiend hoeven te worden. We krijgen veel geschenken van ouders aan kinderen van familieleden aan de aanvrager. Schenken is volkomen acceptabel als bron van fondsen. Maar je moet nog steeds de oorsprong traceren van hoe de schenker die fondsen heeft verdiend, of het nu gaat om een zakelijke transactie, salaris, erfenis, etc. Een van de meest voorkomende manieren waarop mensen hun bron van fondsen of enkele van de meest voorkomende bronnen laten zien, is erfenis van bedrijfsinkomsten. Ook groei in de waarde van onroerend goed, vooral in veel Aziatische en Oost-Europese landen. Veel mensen die 15-20 jaar geleden onroerend goed kochten, hebben het ongeveer tien keer zien groeien. Dat is dus een bron van veel rijkdom voor bepaalde regio's, en daar zou je de verkoop van het onroerend goed, de aankoop, de groei en de bron van fondsen documenteren. En dan, als het geld afkomstig is van een erfenis, vraagt USCIS meestal naar de rechtmatige activiteit van de overleden persoon die de erfenis heeft doorgegeven.
Hoe ouder de fondsen, hoe moeilijker het is om de herkomst ervan te documenteren, vooral als het gaat om erfenissen. Dit kan leiden tot meer controle of mogelijke afwijzing door de USCIS.
Irina Rostova: Soms zijn investeerders erven fondsen rechtmatig, maar ze hebben geen controle over hoe de overledene ze heeft verdiend. Toch zal USCIS vragen naar de rechtmatige activiteit van de persoon wiens erfenis u heeft ontvangen. De meeste landen bewaren documenten vijf jaar in hun archieven: bankafschriften, erfenisoverzichten en belastingaangiften. Wanneer een gebeurtenis meer dan vijf jaar geleden heeft plaatsgevonden, wordt het erg moeilijk. Soms weten we wat er is gebeurd. We weten dat de cliënten het rechtmatig hebben verdiend, maar we hebben niet per se direct bewijs om het aan te tonen. En dat is waar u indirect bewijs kunt gebruiken, of het nu brieven van voormalige werkgevers of betalingsboeken van de overheid zijn. Misschien een soort openbare artikelen over overdrachten of verkopen van bepaalde bedrijven. Dus daar denk ik dat uw creativiteit als advocaat een rol speelt.
Marjan Kasra: Vijf jaar is niet genoeg. Soms moet ik wel 30 jaar teruggaan. Maar USCIS is steeds voorzichtiger. Dat komt doordat het Immigrant Investor Program Office (IPO) niet alleen uit advocaten bestaat, maar ook uit forensisch accountants, mensen van de FBI en het Fraud Detection and National Security Directorate (FDNS). Ze proberen te voorkomen dat geld uit illegale bronnen de VS binnenkomt. Hoe verder we teruggaan, hoe moeilijker het wordt om de documentatie te tonen. Dus vullen we de gaten vaak in met verklaringen van de cliënt op straffe van meineed. Dan krijgen we brieven van mensen die het onroerend goed misschien in 2000 van deze jongens hebben gekocht. We moeten indirect bewijs tonen om ons punt te bewijzen en om onze immigratiediensten gerust te stellen dat u weet dat dit geld rechtmatig is verdiend. Ik ga ook terug en laat een taxatie van het onroerend goed uitvoeren. De meeste landen hebben een formele manier om een taxatie van onroerend goed uit te voeren, vergelijkbaar met een titelonderzoek dat we in de VS doen. Meestal hebben de meeste landen een homologatiesysteem wanneer iemand overlijdt. Omdat het onroerend goed al generaties lang aan onze klant is doorgegeven, willen we de overlijdensakte en alles wat we kunnen overleggen om aan te tonen dat het zeer waarschijnlijk is dat wat we zeggen, juist en waar is.
EB-5-investeerders moeten fondsen met de juiste documentatie gebruiken om obstakels in het EB-5-investerings- en aanvraagproces te vermijden.
Marjan Kasra: Ik zeg altijd tegen mijn cliënten dat we gewoon ongeveer $ 1 miljoen aan gemakkelijk documenteerbare fondsen moeten isoleren. Zolang je een deel van de fondsen kunt vrijmaken dat je goed kunt documenteren, is het onze taak om oplossingen te bieden.
Kyle Walker: Het gaat erom dat je doordacht en strategisch te werk gaat. Het gaat erom de juiste emmer van een miljoen dollar te kiezen. En alleen omdat het lijkt alsof er obstakels in de weg zitten, met de juiste professionals in de buurt en een doordachte aanpak aan de voorkant, zijn er vaak manieren om er doorheen te komen, zowel wat betreft de bron als dat pad, wat zo cruciaal is.
Wanneer u het I-526-verzoekschrift indient, moeten er middelen voor investeringen in het EB-5-programma direct beschikbaar zijn.
Irina Rostova: Als u $ 600,000 hebt, maar in december verwacht u een bonus te ontvangen, en u wilt de investering vandaag doen, een contract tekenen en uw toekomstige bonus gebruiken om de rest af te betalen, dan zal dat helaas niet werken. Dat zijn toekomstige fondsen. Wij kunnen geen documentatie over de bron van fondsen verstrekken, en u hebt ze nog niet verdiend. Dus USCIS beschouwt u mogelijk niet als contractueel verplicht en verstrekt geen documentatie over de bron van fondsen.
Het volgende is natuurlijk wanneer je het maken van een leningsovereenkomst met het regionale centrum. Als de petitioner bent u persoonlijk en primair verantwoordelijk voor die lening en het verstrekken van de zekerheidsgarantie dat dit een wettelijke verplichting is. Dat zijn twee soorten strikte vereisten waar we rekening mee moeten houden voor EB5-investeerders.
Marjan Kasra: Het is heel klantspecifiek. Als iemand aan het einde van het jaar een bonus verwacht. Maar wie zegt dat ze hun baan niet voor het einde van het jaar verliezen, of dat het bedrijf failliet kan gaan? Er is ook een heel strikte vereiste, dat dat verzoekschrift op de dag van indiening moet kunnen worden goedgekeurd. Anders wordt het als een substantiële wijziging beschouwd en kunnen ze [de aanvraag] alleen op basis daarvan afwijzen.
Zelfs nadat de I-526-petitie is goedgekeurd, kan de USCIS nog steeds om bewijs vragen over de herkomst van de fondsen.
Marjan Kasra: Ik zie dat er veel meer RFE's worden uitgegeven aan regionale centraprojecten op de I-829 podium. Ze kunnen op elk moment een RFE uitvaardigen. We hadden wel een bepaald comfort toen we de I526-goedkeuring hadden. Maar onlangs hebben ze, denk ik, in de bron van de fondsen geprikt, met name bij de I-829.
Belangrijke rechtszaken hebben de eisen en regelgeving rondom EB-5-investeringen vormgegeven, bijvoorbeeld wat betreft de geschiktheid van investeerders en de investeringsstructuur.
Marjan Kasra: De eerste belangrijke is de Matter of Ho, uit 1998, die het verplicht stelde dat een [EB-5 project] businessplan uitgebreid moest zijn. Het moet een geloofwaardig plan hebben voor de creatie van 10 banen. Een gedetailleerde analyse van de banenprognoses van de markt en heeft indirect invloed op de bron van fondsen.
Het tweede geval is de kwestie van Izzumi. Het vertelt ons dat je de investeerder niet kunt terugbetalen, en daar komt het at-risk-component om de hoek kijken. Het voorkomt dat regionale centra een investeerder een aflossingsovereenkomst of terugbetalingsgarantie geven.
De derde zaak is Matter of Zhang. In 2019 maakte het Administrative Appeals Office (AAO) het legaal voor investeerders om fondsen te gebruiken die niet door activa waren gedekt. Geld is geld, dus het werd legaal voor de fondsen om niet door de persoonlijke activa van de investeerders te worden gedekt. Dat opende de deur naar een heleboel verschillende manieren voor investeerders en gaf investeerders meer flexibiliteit om hun investeringen daadwerkelijk te financieren.
DISCLAIMER: De standpunten in dit artikel zijn uitsluitend de mening van de auteur en vertegenwoordigen niet noodzakelijkerwijs de mening van de uitgever of zijn werknemers. of haar dochterondernemingen. De informatie op deze website is bedoeld als algemene informatie; het is geen juridisch of financieel advies. Specifiek juridisch of financieel advies kan alleen worden gegeven door een erkende professional met volledige kennis van alle feiten en omstandigheden van uw specifieke situatie. U dient overleg te plegen met juridische, immigratie- en financiële experts voordat u deelneemt aan het EB-5-programma. Het plaatsen van een vraag op deze website creëert geen advocaat-cliëntrelatie. Alle vragen die u plaatst, zijn openbaar beschikbaar; Vermeld geen vertrouwelijke informatie in uw vraag.
